【财务科规章制度】为了进一步加强财务管理的科学性、规范性和有效性，确保各项财务活动依法依规进行，提高财务工作的效率和透明度，结合本单位实际情况，制定本工作规范。
一、岗位职责
财务科工作人员应明确各自职责，做到分工明确、责任到人。会计人员负责日常账务处理、凭证审核、报表编制等工作；出纳人员负责资金收付、票据管理及银行对账等事务。所有人员需严格遵守国家财经法律法规，维护单位财务安全。
二、财务审批流程
所有财务支出必须按照规定的审批权限执行，严格执行“先审批、后支付”的原则。大额资金使用需经科室负责人、分管领导逐级审批，并留存相关原始凭证。严禁未经审批擅自办理财务事项。
三、票据管理
财务科应建立健全票据管理制度，对各类票据进行分类登记、妥善保管。发票、收据等重要票据须专人管理，定期核对，防止遗失或被冒用。使用票据时应严格按照规定用途填写，确保内容真实、完整。
四、预算与报销制度
财务科应协助相关部门做好年度预算编制工作，合理安排资金使用计划。报销时需提供合法、合规的原始凭证，经相关责任人签字确认后方可入账。报销标准应符合国家及单位相关规定，杜绝虚报、冒领等行为。
五、财务档案管理
所有财务资料应按规定归档保存，包括会计凭证、账簿、报表、合同等。电子档案与纸质档案应同步管理，确保资料的完整性与可追溯性。档案管理人员应定期检查，防止损坏或丢失。
六、内部监督与审计
财务科应配合内部审计部门开展财务检查工作，及时发现并纠正存在的问题。同时，建立内部监督机制，对关键岗位和重点环节进行定期自查，防范财务风险。
七、廉洁自律要求
财务人员应严守职业道德，恪守廉洁自律准则，自觉抵制各种不正之风。不得利用职务之便谋取私利，不得接受可能影响公正履职的礼品、宴请等。如发现违规行为，将依法依规严肃处理。
八、学习与培训
财务科应定期组织业务学习和技能培训，提升员工专业素质和综合能力。鼓励员工参加会计职称考试和继续教育，不断更新知识结构，适应新形势下的财务管理工作需求。
通过以上制度的落实，财务科将不断提升管理水平，为单位的稳健运行和长远发展提供坚实的财务保障。