【公司内部审计工作报告】在当前企业运营日益复杂、管理要求不断升级的背景下，内部审计作为企业风险防控和治理结构的重要组成部分，发挥着不可替代的作用。本报告旨在全面总结2024年度公司内部审计工作的开展情况，分析存在的问题，并提出改进建议，以进一步提升公司整体管理水平和经营效率。

一、审计工作总体情况

2024年，公司内部审计部门紧紧围绕公司战略目标，结合实际业务需求，围绕财务、合规、内控、风险管理等重点领域，开展了多项专项审计和常规审计工作。全年共完成各类审计项目18项，涉及财务报表审计、采购流程审查、合同执行情况核查、资产管理盘点等多个方面，覆盖公司主要业务板块。

二、重点审计项目分析

1. 财务审计方面

通过对公司年度财务报表的全面审查，发现部分费用报销流程存在不规范现象，个别项目预算执行偏差较大。针对这些问题，审计组已向相关部门发出整改建议，并跟踪落实整改情况。

2. 采购与合同管理审计

本次审计重点检查了公司采购流程的合规性及合同管理的完整性。发现部分供应商准入机制不够完善，合同条款存在模糊表述，影响了后续履约风险控制。对此，建议加强供应商评估体系的建设，并优化合同模板，提高法律合规性。

3. 资产盘点与使用效率审计

通过对固定资产和低值易耗品的实地盘点，发现部分设备闲置率较高，未能充分发挥其使用价值。建议建立资产动态管理机制，定期评估资产使用状况，提升资源利用效率。

三、存在问题与不足

尽管本年度内部审计工作取得了一定成效，但在实际操作中仍存在一些问题，如：部分业务部门对审计工作的配合度不高，信息反馈不及时；审计人员专业能力有待进一步提升；部分制度建设滞后于业务发展速度等。

四、改进措施与建议

1. 加强审计宣传与沟通

通过组织培训、案例分享等方式，提高全体员工对内部审计重要性的认识，增强各部门对审计工作的理解与支持。

2. 提升审计队伍专业素质

加大审计人员的业务培训力度，鼓励参与行业交流和专业认证，提升整体专业水平和实战能力。

3. 完善制度体系建设

根据审计过程中发现的问题，及时修订和完善相关管理制度，确保各项业务有章可循、有据可依。

五、结语

内部审计是公司实现科学管理、防范风险、提升效益的重要手段。2024年的工作为今后的审计工作奠定了良好基础，也暴露出了一些亟待解决的问题。未来，公司将继续深化内部审计职能，推动审计工作向规范化、专业化、信息化方向发展，为公司高质量发展提供有力保障。

——公司内部审计部

2025年4月