在企业日常运营中，财务管理是确保企业稳健发展的核心环节，而现金管理作为财务管理的重要组成部分，直接关系到企业的资金安全、流动性以及经营效率。为了规范公司内部现金收支行为，防范财务风险，提升资金使用效率，特制定本《公司财务现金管理制度规章制度》。

一、总则

1. 本制度适用于公司所有涉及现金收付的部门及员工。

2. 公司财务部门负责现金管理工作的统一规划、监督与执行。

3. 所有现金收支必须遵循合法、合规、透明的原则，确保资金使用的安全性与合理性。

二、现金管理职责分工

1. 财务部负责现金的日常管理、账务处理和定期盘点。

2. 各业务部门需按照规定流程申请现金使用，不得擅自挪用或私存现金。

3. 出纳人员应严格履行岗位职责，确保现金收付准确无误，并做好相关凭证的登记与保管。

三、现金收入管理

1. 所有现金收入必须及时入账，严禁坐支、截留或私设“小金库”。

2. 收款时应核对金额、票据及相关信息，确保收款真实有效。

3. 现金收入应及时上缴至公司指定账户，不得私自存放或用于其他用途。

四、现金支出管理

1. 现金支出须经审批后方可执行，未经授权的支出一律不予办理。

2. 支出前应填写费用报销单或付款申请单，详细注明用途、金额及事由。

3. 大额现金支出应提前报备，并由财务负责人审核确认。

五、现金盘点与监控

1. 公司应定期进行现金盘点，确保账实相符。

2. 盘点工作由财务部门组织，必要时可邀请审计或管理层参与监督。

3. 发现账实不符情况，应立即查明原因并上报处理。

六、现金安全管理

1. 现金应存放于专用保险柜内，实行双人双锁管理。

2. 非授权人员不得接触现金，严禁将现金带离办公场所。

3. 建立现金使用登记制度，确保每一笔现金流动都有据可查。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度由公司财务部负责解释和修订。

3. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保公司财务工作的规范性和有效性。

通过建立健全的现金管理制度，有助于提升公司整体财务管理水平，保障资金安全，增强企业抗风险能力，为企业的持续健康发展提供坚实保障。